財庫〔2024〕12號

各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產(chǎn)建設兵團財政局，中央國債登記結算有限責任公司，各政府債券承銷團成員、各柜臺業(yè)務開辦機構：

　　為更好滿足投資者需求、促進政府債券柜臺交易業(yè)務規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《政府債券登記托管結算管理辦法》（財庫〔2023〕18號）等規(guī)定，現(xiàn)就投資者通過柜臺投資政府債券有關事宜通知如下：

　　一、記賬式國債和地方政府債券發(fā)行結束后，均可在銀行間債券市場柜臺分銷和交易。

　　二、滿足柜臺業(yè)務開辦條件的金融機構應當按照有關規(guī)定積極參與政府債券柜臺交易業(yè)務，根據(jù)市場需求選擇政府債券通過柜臺分銷和交易。

　　三、參與政府債券柜臺交易業(yè)務的投資者范圍、分銷以及報價交易規(guī)則等，按照柜臺業(yè)務現(xiàn)行管理有關規(guī)定執(zhí)行。

　　四、政府債券柜臺交易實行集中統(tǒng)一、一級托管、底層穿透的托管制度。中央國債登記結算有限責任公司（以下稱中債登）是柜臺政府債券的登記托管結算機構，柜臺業(yè)務開辦機構應當為投資者在中債登開立實名賬戶，投資者通過該賬戶直接持有政府債券。柜臺業(yè)務開辦機構應當與中債登直接建立系統(tǒng)連接，并實時向中債登傳輸政府債券柜臺交易業(yè)務有關數(shù)據(jù)。

　　五、中債登和柜臺業(yè)務開辦機構應當確保政府債券兌付資金安全，保障兌付資金及時足額到達投資者資金賬戶，維護投資者合法權益。

　　六、柜臺業(yè)務開辦機構應當建立投資者適當性管理制度，加強投資者教育，應當與投資者簽署入市風險告知等法律文書，充分提示柜臺債券可交易屬性與可能有關的風險等，做到政府債券柜臺交易信息對稱、公開透明。

　　七、本通知由財政部負責解釋。其他政府債券柜臺交易業(yè)務規(guī)定與本通知不一致的，以本通知規(guī)定為準。

　　八、本通知自2024年5月1日起施行。

財  政  部

2024年4月23日